Тонкости инвестирования в ПИФы. Готовьтесь быть разочарованы!

Когда участнику рынка предлагают осуществлять инвестирование в ПИФы, то его не предупреждают о необходимости уплаты налога с прибыли. Между тем, данное обстоятельство достаточно сильно влияет на конечный финансовый результат.

Так ли выгодно инвестирование в ПИФы, как об этом говорят?

Вернемся к тому, что пайщики уплачивают с прибыли НДФЛ – разновидность налога. Эту прибыль они получили в результате инвестиций. Для подсчета выплат в пользу государства, берется, в качестве базы, разница между суммами, полученными вследствие продажи пая, – и потраченными на его покупку. Согласно законодательству, рентные фонды должны выплачивать промежуточный доход, как минимум, единожды в год. Эта сумма тоже облагается налогом. Уже на данном этапе можем отметить, что инвестирование в ПИФы – это достаточно затратный процесс.

Что интересно – вид ПИФа не влияет на размер налога. Ставка идентична для каждого: 13% от прибыли, которую получил человек. Подразумевается разница между тратами – и средствами, которые вернулись, и были заработаны. Траты включают в себя покупку и хранение пая. Если вы обмениваете пай внутри одной компании-управленца ПИФа – это операция, которая не подлежит обложению налогом.

В среднем, размер издержек, в совокупности с выплатой налога, приводит к тому, что чистая прибыль уменьшается на 6-7%. При этом вы должны обязательно подтвердить свои расходы документально. И обосновать. Расчет НДФЛ происходит при инвестициях в ПИФы по нарастающей, за календарный год, отдельно для каждой разновидности паёв и компании-управленца.

Можно ли увеличить прибыль и сократить издержки? Режим лояльности для россиян

Вкладчики из РФ с 2017 года получили некоторые послабления, в рамках особенного режима налогообложения. Через выполнение прописанных условий, человек, совершающий инвестиции в ПИФы 2020, располагает возможностью освобождения своего дохода от уплаты НДФЛ, полностью либо частично. Следует подчеркнуть, что такой подход выгоден не только вкладчикам, но и государству. Люди, решившие инвестировать в ПИФы онлайн, увеличивают размер собственной прибыли. В чем выигрывает государство? Снятие налоговой нагрузки с вкладчиков является тем инструментом, который выступает драйвером интереса к фондовому рынку РФ. Именно поэтому, зная, как инвестировать в ПИФы грамотно, вы сможете генерировать прибыль, и не вступить в финансовый конфликт с другими участниками схемы.

Подождать, чтобы заплатить меньше

Еще одно понятие, введенное госаппаратом – налоговый вычет. Цель его применения – защита рынка акций и облигаций от оттока капитала, плюс – повышение прибыльности сделанных в ПИФы инвестиций. Такие нововведения актуальны с 2014 года.

Чтобы получить право использования налогового вычета, нужно быть владельцем инвестиционных активов 3 года и дольше. Верхняя планка дохода, на который распространяются льготы, имеет лимит, ограниченный суммой 3 млн рублей. Соответственно, на протяжении трех лет непрерывного владения активами, вкладчик может не выплачивать НДФЛ с суммы прибыли, соответствующей, в рублях, 9-ти миллионам. Такое инвестирование в ПИФы, по отзывам, нравится многим участникам.

Существует 2 способа получения инвестиционного вычета. Первый – самостоятельная подача декларации3-НДФЛ в налоговую. Второй – это прямое обращение к агенту с заявлением. В этом случае, будет происходить учет, при исчислении и уплате издержки такого типа.

Льгота может быть использована лишь в отношении дохода, который был получен от реализации паев открытых ПИФов. Очень важное уточнение: при вложении в ПИФы, управление объектами должна осуществлять компания из РФ. Разрешение на использование налогового вычета делает паи открытых ПИФов особенно привлекательными для вкладчиков. Дополнительное преимущество – подобного рода вложения характеризуются более высоким уровнем безопасности, поскольку выступают диверсифицированным портфелем, созданным профессионалами. Более подробно секреты инвестирования в ПИФ читать онлайн можно на одном из интернет-ресурсов.

Перенос прошлого минуса в текущий период

Зачет убытков прошедших лет тоже позволяет уменьшить размер обязательств в налоговом плане. Однако есть нюансы:

• Такая льгота применяется лишь по операциям с паями ОРЦБ. Утверждение актуально для расчета убытков, и для определения базы для вычета налогов.
• Учитываются убытки, которые вкладчик понёс при инвестировании в ПИФы на протяжении последних 10 лет – в размере, который не превышает сумму налогооблагаемой базы. Списание происходит в порядке возникновения.

Процедура удержания налога

Вы заплатите разную сумму. Всё зависит от наличия налогового агента. В основном, это зона ответственности компании-управленца. Операция осуществляется на протяжении 30 дней после того как вкладчик получит доход.

Прежде чем заключать сделку по приобретению или реализации пая через компанию-управленца, эксперты советуют потребовать у агента расчет целесообразности проведения этой операции, с экономической и налоговой точки зрения. Тогда получится проверить, какие расходы включены при снятии суммы налога. Если возникнет спорная ситуация, то возможна самостоятельная подача декларации в налоговую инспекцию. Разбираясь в подробностях того, что такое ПИФ, вы не раз будете разочарованы.

При отсутствии налогового агента, можно работать с паями на вторичном рынке, и не привлекать к осуществлению операций управляющую компанию. Тогда налог платит брокер, но вы предоставляете ему данные о затратах, потому что у посредника нет этой информации. Или же вы сами подаете документ, – до 30 апреля года, который следует за отчетным периодом. Уплатить налог необходимо до 15 июля.

Общие нюансы про ПИФы

ПИФ может выбрать для себя разные отрасли для вложения средств. Если капитализация фонда высока, то он, по большей части, выбирает дорогие объекты для проведения финансовых операций. Вкладывать в ПИФы нужно, если вы хотите: увеличить доход; накопить капитал, чтобы осуществить в дальнейшем более крупное вложение; сохранить финансы к моменту выхода на пенсию. Важно определить для себя инвестиционный горизонт.

Для выбора цели, учитывается множество параметров. Среди них – возраст вкладчика, его уровень доходов, жизненные приоритеты, уровень грамотности в экономическом плане. Еще – особенности характера, готовность к риску, ожидаемая доходность вложений. Как правило, управляющие ПИФов ставят перед собой задачу превзойти показатель индекса (для России это РТС). Поэтому конечным итогом доходности вы можете быть разочарованы, а большое количество изменяющихся составляющих, и сложные взаимосвязи между ними, затрудняют полноценный выбор компании, которая покажет на выходе наиболее приемлемый результат.